Ecco una panoramica dei documenti necessari per ciascuna tipologia di atto
Documenti utili
Documenti relativi al mandante e al procuratore:
- carta di identità e/o patente e/o passaporto;
- tessera sanitaria o codice fiscale;
- se interviene un incapace, autorizzazione giudiziale;
- se interviene un extracomunitario, permesso di soggiorno;
- se interviene una società o un altro ente, certificato camerale e statuto vigente (se l’ente ha un consiglio di amministrazione, libro verbali con delibera firmata)
In caso di procura a vendere o ad acquistare un immobile:
- atti notarili di acquisto;
- in caso di acquisto per successione, dichiarazione di successione;
- in caso di successione per testamento, verbale di pubblicazione del testamento;
- visura catastale
Documenti relativi alle parti
- carta di identità e/o patente e/o passaporto;
- codice fiscale o tessera sanitaria;
- eventuale rapporto di parentela e/o coniugio tra le parti;
- per ciascun soggetto, certificato di stato libero o, se coniugato, estratto per riassunto atto di matrimonio (da cui risulta il regime patrimoniale);
- per ciascun soggetto separato o divorziato, sentenza o decreto di separazione o divorzio;
- se interviene un procuratore, procura in originale o copia conforme;
- se interviene un incapace, autorizzazione giudiziale;
- se interviene un extracomunitario, permesso di soggiorno;
- se interviene una società o un altro ente, certificato camerale e statuto vigente (se l’ente ha un consiglio di amministrazione, libro verbali con delibera firmata).
Documenti relativi all’immobile oggetto della compravendita
- atti notarili di acquisto;
- in caso di acquisto per successione, dichiarazione di successione e accettazione espressa di eredità (in caso di accettazione tacita, certificato di morte);
- in caso di successione per testamento, verbale di pubblicazione del testamento;
- prezzo e relative modalità di pagamento (in caso di pregressi “pagamenti”, copia dei relativi assegni e/o bonifici);
- in caso di presenza di mediatore, fornire i relativi dati e copia degli assegni e/o bonifici con cui sono state pagate le eventuali spese di mediazione;
- se l’immobile è gravato da ipoteca, conteggio di estinzione (aggiornato alla data dell’atto) e/o lettera della banca di assenso alla cancellazione;
- eventuale copia del preliminare;
- se l’immobile è locato, contratto di locazione;
Se l’immobile è un fabbricato
- visura catastale;
- copia della planimetria depositata in catasto;
- indicazione di almeno tre confini;
- permesso di costruire, concessione edilizia, anche in sanatoria;
- in caso di sanatoria in corso, copia della domanda e delle ricevute di pagamento dell’oblazione e degli oneri concessori (in presenza di vincoli, richiesta di parere dell’Autorità preposta);
- agibilità;
- certificato energetico;
- se il fabbricato fa parte di un condominio, regolamento condominiale e dichiarazione amministratore di insussistenza debiti pregressi e lavori in corso
Se l’immobile è un terreno
- visura catastale;
- certificato di destinazione urbanistica;
- indicazione di almeno tre confini
Documenti relativi alle parti
- carta di identità e/o patente e/o passaporto;
- codice fiscale o tessera sanitaria;
- eventuale rapporto di parentela e/o coniugio tra le parti;
- per ciascun soggetto, certificato di stato libero o, se coniugato, estratto per riassunto atto di matrimonio (da cui risulta il regime patrimoniale);
- per ciascun soggetto separato o divorziato, sentenza o decreto di separazione o divorzio;
- se interviene un procuratore, procura in originale o copia conforme;
- se interviene un incapace, autorizzazione giudiziale;
- se interviene un extracomunitario, permesso di soggiorno;
- se interviene una società o un altro ente, certificato camerale e statuto vigente (se l’ente ha un consiglio di amministrazione, libro verbali con delibera firmata)
Documenti relativi all’immobile oggetto della donazione
- atti notarili di acquisto;
- in caso di acquisto per successione, dichiarazione di successione e accettazione espressa di eredità (in caso di accettazione tacita, certificato di morte);
- in caso di successione per testamento, verbale di pubblicazione del testamento;
- valore della donazione;
- se l’immobile è gravato da ipoteca, conteggio di estinzione(aggiornato alla data dell’atto) e/o lettera della banca di assenso alla cancellazione;
- se l’immobile è locato, contratto di locazione
Se l’immobile è un fabbricato
- visura catastale;
- copia della planimetria depositata in catasto;
- indicazione di almeno tre confini;
- permesso di costruire, concessione edilizia, anche in sanatoria;
- in caso di sanatoria in corso, copia della domanda e delle ricevute di pagamento dell’oblazione e degli oneri concessori (in presenza di vincoli, richiesta di parere dell’Autorità preposta);
- agibilità;
- certificato energetico;
- se il fabbricato fa parte di un condominio, regolamento condominiale e dichiarazione amministratore di insussistenza debiti pregressi e lavori in corso
Se l’immobile è un terreno
- visura catastale;
- certificato di destinazione urbanistica;
- indicazione di almeno tre confini
Documenti relativi alle parti
- carta di identità e/o patente e/o passaporto;
- codice fiscale o tessera sanitaria;
- eventuale rapporto di parentela e/o coniugio tra le parti;
- per ciascun soggetto, certificato di stato libero o, se coniugato, estratto per riassunto atto di matrimonio (da cui risulta il regime patrimoniale);
- se interviene un procuratore, procura in originale o copia conforme;
- se interviene un incapace, autorizzazione giudiziale;
- se interviene un extracomunitario, permesso di soggiorno;
- se interviene una società o un altro ente, certificato camerale e statuto vigente (se l’ente ha un consiglio di amministrazione, libro verbali con delibera firmata)
Documenti relativi al mutuo e all’immobile sul quale viene concessa l’ipoteca
- atti notarili di acquisto;
- in caso di acquisto per successione, dichiarazione di successione e accettazione espressa di eredità (in caso di accettazione tacita, certificato di morte);
- in caso di successione per testamento, verbale di pubblicazione del testamento;
- importo del mutuo;
- importo dell’ipoteca;
- se l’immobile è gravato da ipoteca, precedente contratto di mutuo e conteggio di estinzione (aggiornato alla data dell’atto) e/o lettera della banca di assenso alla cancellazione;
- se l’immobile è locato, contratto di locazione
Se l’immobile è un fabbricato
- visura catastale;
- indicazione di almeno tre confini;
- copia della planimetria depositata in catasto;
- permesso di costruire, concessione edilizia, anche in sanatoria;
- in caso di sanatoria in corso, copia della domanda e delle ricevute di pagamento dell’oblazione e degli oneri concessori (in presenza di vincoli, richiesta di parere dell’Autorità preposta);
- agibilità;
- certificato energetico;
- se il fabbricato fa parte di un condominio, regolamento condominiale e dichiarazione amministratore di insussistenza debiti pregressi e lavori in corso
Se l’immobile è un terreno
- visura catastale;
- certificato di destinazione urbanistica;
- indicazione di almeno tre confini
- Cessione (o affitto) azienda
- Costituzione società
- Cessione di partecipazioni sociali (quote o azioni)
Documenti relativi alle parti
- carta di identità e/o patente e/o passaporto;
- codice fiscale o tessera sanitaria;
- eventuale rapporto di parentela e/o coniugio tra le parti;
- visura camerale del cedente e del cessionario (in caso di affitto, di chi affitta e di chi prende in affitto);
- per ciascun soggetto, certificato di stato libero o, se coniugato, estratto per riassunto atto di matrimonio (da cui risulta il regime patrimoniale);
- se interviene un procuratore, procura in originale o copia conforme;
- se interviene un incapace, autorizzazione giudiziale;
- se interviene un extracomunitario, permesso di soggiorno;
- se interviene una società o un altro ente, certificato camerale e statuto vigente (se l’ente ha un consiglio di amministrazione, libro verbali con delibera firmata)
Documenti relativi all’azienda (e agli immobili aziendali)
- elenco dei beni compresi nell’azienda da allegare all’atto;
- licenze ed autorizzazioni per esercitare l’azienda;
- titoli di provenienza dell’azienda e degli immobili aziendali;
- in caso di acquisto per successione, dichiarazione di successione e accettazione espressa di eredità (in caso di accettazione tacita, certificato di morte);
- in caso di successione per testamento, verbale di pubblicazione del testamento;
- corrispettivo della cessione (o canone dell’affitto) e modalità di pagamento;
- se gli immobili aziendali sono gravati da ipoteca, precedente contratto di mutuo e conteggio di estinzione (aggiornato alla data dell’atto) e/o lettera della banca di assenso alla cancellazione;
- se gli immobili aziendali sono locati, contratto di locazione;
- eventuale copia del preliminare;
- elenco dipendenti;
- elenco cespiti ammortizzabili, delle rimanenze e dei beni immateriali e dei relativi valori;
- elenco dettagliato dei debiti, dei crediti e dei contratti aziendali;
- eventuale clausole di garanzia sulla consistenza patrimoniale
Se il compendio aziendale comprende uno o più fabbricati:
- visura catastale;
- indicazione di almeno tre confini;
- copia della planimetria depositata in catasto;
- permesso di costruire, concessione edilizia, anche in sanatoria;
- in caso di sanatoria in corso, copia della domanda e delle ricevute di pagamento dell’oblazione e degli oneri concessori (in presenza di vincoli, richiesta di parere dell’Autorità preposta);
- agibilità;
- certificato energetico;
Se il fabbricato fa parte di un condominio:
- regolamento condominiale e dichiarazione amministratore di insussistenza debiti pregressi e lavori in corso
Se il compendio aziendale comprende uno o più terreni
- visura catastale;
- certificato di destinazione urbanistica;
- indicazione di almeno tre confini”
Documenti relativi ai soci:
- carta di identità e/o patente e/o passaporto;
- tessera sanitaria o codice fiscale;
- se interviene un procuratore, procura in originale o copia conforme;
- se interviene un incapace, autorizzazione giudiziale;
- se interviene un extracomunitario, permesso di soggiorno;
- se interviene una società o un altro ente, certificato camerale e statuto vigente (se l’ente ha un consiglio di amministrazione, libro verbali con delibera firmata)
Dati e documenti relativi alla costituenda società:
- tipo sociale (ad esempio, s.n.c., s.a.s., s.r.l. o s.p.a.);
- oggetto sociale (inviare file .doc);
- ragione o denominazione sociale, sede sociale, capitale sociale e sua ripartizione, durata, dati degli amministratori e, se nominati, dei sindaci;
- se s.r.l. o s.p.a., versamento del 25% del capitale (100%, se socio unico);
in caso di conferimento di immobili (oltre a quanto richiesto per i trasferimenti immobiliari), perizia di stima
N.B. subito dopo la stipula, ai fini dell’iscrizione nel registro dell’imprese, dovranno essere forniti la PEC e la partita IVA della società
Documenti relativi al cedente e al cessionario:
- carta di identità e/o patente e/o passaporto;
- tessera sanitaria o codice fiscale;
- se interviene un procuratore, procura in originale o copia conforme;
- se interviene un incapace, autorizzazione giudiziale;
- se interviene un extracomunitario, permesso di soggiorno;
se interviene una società o un altro ente, certificato camerale e statuto vigente (se l’ente ha un consiglio di amministrazione, libro verbali con delibera firmata)
Documenti relativi alla cessione e alla società:
- visura camerale e statuto vigente della società (in caso di società di persone, patti sociali aggiornati in formato .doc);
- se il cedente rivestiva cariche sociali, nome di chi in futuro rivestirà dette cariche;
- se la società cambia ragione o denominazione, atti di acquisto degli immobili;
- eventuali certificati di proprietà autoveicoli, natanti e/o aeromobili;
- eventuale documentazione di marchi e/o brevetti
- Separazione dei beni
- Fondo patrimoniale
- Pubblicazione di testamento olografico
- Dichiarazione di successione
- carta di identità e/o patente e/o passaporto;
- codice fiscale o tessera sanitaria;
- estratto per riassunto atto di matrimonio (da cui risulta il regime patrimoniale);
- se i coniugi sono titolari di immobili, atti notarili di acquisto
Documenti relativi ai coniugi:
- carta di identità e/o patente e/o passaporto;
- tessera sanitaria o codice fiscale;
- estratto per riassunto atto di matrimonio (da cui risulta il regime patrimoniale);
Documenti relativi all’immobile oggetto del fondo patrimoniale:
- atti notarili di acquisto;
- in caso di acquisto per successione, dichiarazione di successione e accettazione espressa di eredità (in caso di accettazione tacita, certificato di morte);
- in caso di successione per testamento, verbale di pubblicazione del testamento;
- valore degli immobile;
Se l’immobile è un fabbricato:
- visura catastale;
- copia della planimetria depositata in catasto;
- indicazione di almeno tre confini;
- permesso di costruire, concessione edilizia, anche in sanatoria;
- in caso di sanatoria in corso, copia della domanda e delle ricevute di pagamento dell’oblazione e degli oneri concessori (in presenza di vincoli, richiesta di parere dell’Autorità preposta);
- agibilità
Se l’immobile è un terreno:
- visura catastale;
- certificato di destinazione urbanistica;
- indicazione di almeno tre confini
Documenti relativi al de cuius (soggetto defunto)
- testamento olografo (scritto, datato e sottoscritto di pugno dal de cuis);
- estratto per riassunto degli atti di morte recante la dicitura “Il presente certificato non può essere prodotto agli organi della pubblica amministrazione o ai privati gestori di servizi pubblici” (in carta libera per uso successione);
- carta di identità e/o patente e/o passaporto;
- codice fiscale o tessera sanitaria;
- eventuali rinunce all’eredità;
Documenti relativi al soggetto che richiede la pubblicazione del testamento
- carta di identità e/o patente e/o passaporto;
- codice fiscale o tessera sanitaria;
- eventuale rapporto di parentela e/o coniugio
Documenti relativi al de cuius (soggetto defunto)
- carta di identità e/o patente e/o passaporto;
- codice fiscale o tessera sanitaria;
- estratto per riassunto degli atti di morte recante la dicitura “Il presente certificato non può essere prodotto agli organi della pubblica amministrazione o ai privati gestori di servizi pubblici” (in carta libera per uso successione);
- eventuale pubblicazione di testamento;
- eventuali rinunce all’eredità;
- in caso di accettazione con beneficio di inventario, verbale di inventario;
- rapporto di parentela e/o coniugio con gli eredi e/o i legatari;
- certificato di stato di famiglia “storico” (in carta libera per uso successione);
- certificato di stato libero o, se coniugato, estratto per riassunto atto di matrimonio (da cui risulta il regime patrimoniale);
- se separato o divorziato, sentenza o decreto di separazione;
- eventuali atti di donazione effettuati dal defunto;
Documenti relativi a ciascun beneficiario (erede o legatario)
- carta di identità e/o patente e/o passaporto;
- codice fiscale o tessera sanitaria;
- eventuale sussistenza per richiedere le agevolazioni “prima casa”;
- eventuale sussistenza dei presupposti per richiedere l’agevolazione per prosecuzione dell’esercizio dell’attività di impresa;
- in caso di pregresse donazioni agli eredi e ai legatari, copia degli atti di donazione
Documenti relativi alle attività
- valore dell’eredità devoluta a coniuge e discendenti;
- per ciascun immobile, visura catastale;
- per ciascun terreno, certificato di destinazione urbanistica;
- in caso di conti correnti bancari, libretti di risparmio, fondi di investimento e/o titoli (esclusi BOT, CCT e altri titoli di Stato), certificazione bancaria dei rapporti intestati al defunto alla data del decesso;
- in caso di cassetta di sicurezza (intestata o cointestata al defunto), verbale di apertura e di inventario;
- in caso di azienda individuale, visura camerale, situazione patrimoniale (al netto dell’avviamento e senza rivalutazione delle immobilizzazioni) alla data della morte;
- in caso di quote di società, visura camerale, situazione patrimoniale (al netto dell’avviamento e senza rivalutazione delle immobilizzazioni) alla data della morte atto costitutivo e statuto aggiornato;
- in caso di veicoli, non vanno inseriti in successione, ma occorre chiedere al P.R.A. l’intestazione a nome del nuovo titolare;
- in caso di imbarcazioni, libretto di navigazione e valore di mercato;
- in caso di navi o aeromobili, certificato dei pubblici registri recante l’indicazione degli elementi di individuazione e valore di mercato;
- in caso di crediti del de cuis, titolo di legittimazione (se debitore è lo Stato, provvedimento di riconoscimento del credito) e importo del credito;
Documenti relativi alle passività
- in caso di passività bancarie, documenti giustificativi (ad esempio, certificazione bancaria del mutuo o del saldo negativo del conto corrente);
- in caso di mutuo su beni ereditari, atto di mutuo e dichiarazione di sussistenza di debito rilasciata dalla banca con firma autenticata (mod. 37);
- in caso di spese mediche (sostenute negli ultimi sei mesi di vita), fatture e relative quietanze delle spese (sempre in originale);
- in caso di spese funerarie, fatture (deducibili in misura non superiore ad euro 1.032,91)
NB Non è necessario, portare in detrazione le passività, se l’attivo ereditario è inferiore alla franchigia (coniuge e figli hanno una franchigia di un milione di euro ciascuno).